股票资金归集是什么意思！股票资金归集是什么意思呢。

投稿用户 • 2022年12月9日 pm9:44 • 信用卡教程 • 阅读 363

收支线是连锁企业和集团公司经常使用的资本控制方法。具体操作方法如下：首先，母公司或总部要求子公司、分公司或连锁店在指定银行开户。一般指定中国农业银行、建设银行或工商银行。因为这些银行网点有很多分支机构或连锁经营更方便。然后，将子公司的收入与支出账户分开，收入账户不能取款。在支出账户中，母公司将根据预算每月或每季度分配所需的运营资金，即收支线。

我们可以用一个例子来理解这种方法。假设有一家集团公司，母公司要求所有子公司只在农业银行开户，只开两个账户，一个是基本账户，另一个是一般账户。两者的区别在于，基本账户可以提取现金，一般账户只能转账；在这两个账户中，一般账户将作为下属公司的收入账户，外部合同收款将写明该账户。当收入转移到其中时，下属公司不能直接提取现金，因为一般账户不能提取现金。这种收入每天都会被母公司划掉。母公司将向银行提供下属公司的收入账户，每天收集资金。银行通过自己的内部系统按时将资金转入总部指定的收款账户。

每日收入已上交。如果子公司需要钱，母公司将根据资本预算每月或每季度拨付所需的运营资金。因此，下属公司只能根据预算花钱。一旦超过预算，他们只能再次向母公司报告并批准超出预算的费用。整个过程仍然很麻烦。因此，在这种管理体系下，子公司自然会节省资金。这是收支线的明显优势。

那么，母公司每天的资金收集是什么意思呢？简单地说，母公司与银行约定一段时间，如15：30，将各子公司收入账户中的资金收集到总部指定的账户。子公司不需要派出纳汇款，而是由银行系统自动转移。这可以避免子公司支付资金，所有资金都可以统一管理，更安全。

那么，为什么要把资金集时间设定为15:30，而不是15:45或16:00呢？这实际上是一个涉及公司财务收入的细节问题。一般来说，公司总部也会在银行开立财务账户。当15:30收集所有资金时，如果资金量相对较大，银行可以在15:45自动将资金分配到财务账户进行隔夜财务管理。虽然只是隔夜理财，但只要资金足够大，还是能给公司带来可观的收益。第二天早上9点，银行将自动将您的资金从隔夜财务账户中拨付给同一公司账户。隔夜财务管理的利率高于活期存款的利率。作为公司的财务经理，我们不能总是让资金躺在银行里吃存款利息，赚取更多的利润。

这是收支两条线的基本资金管理模式，在此基础上升级的版本是财务共享中心。

家乐福财务共享中心的概念是：家乐福的供应商不需要付款，只需要向财务中心提供收据和合同，然后由财务中心和供应商通过E-mail 核对发票后，财务中心可直接向供应商支付。此外，店内员工工资也由财务中心支付，店内只需留下一些备用金即可。与传统的收支线相比，这种模式的资金管理更集中、更安全。

现在很多集团公司都在使用财务共享中心，比如IBM、华为等。财务共享中心要采用财务共享中心的资金管理进行统一的会计核算，即财务共享中心负责各子公司的会计核算。二是进一步，让财务共享中心负责所有公司资金，甚至报销差旅费。在这种情况下，子公司还需要财务经理吗？还是需要的。但财务管理人员已经转型为业务人员的合作伙伴。此时各下属公司财务总监的职责主要包括：①合同谈判(非标准合同谈判的，需报财务共享中心人员现场合作)；②资金需求申报，以及资金需求与实际资金支出的差异分析；③绩效考核数据；④预算执行；⑤产品定价等。无论是传统的收支线还是当前的财务共享中心，都是连锁企业或集团公司使用的资本控制方法。其主要目的是统一管理资金，避免子公司支付资金，同时节用。对广大企业财务人员来说，还是有很高的参考价值的。

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